La preocupación sobre cuánto dinero se puede recibir en México sin pagar impuestos es una cuestión relevante para muchos. La confusión acerca de este tema ha crecido, especialmente con la reforma a la ley del Impuesto sobre la Renta en 2022. A continuación, desglosaremos todos los aspectos relacionados, desde las exenciones hasta las obligaciones fiscales que debes conocer para evitar cualquier complicación con el SAT.
En México, la obligación de declarar tus ingresos y, en consecuencia, pagar impuestos, radica en la actividad económica que realices y la fuente de tus ingresos. Ya sea que recibas dinero por tu trabajo, ventas, donaciones o herencias, cada una de estas situaciones presenta distintas implicaciones fiscales que es importante conocer.
En términos del Sistema de Administración Tributaria (SAT), un ingreso es cualquier cantidad de dinero recibida que puede ser considerada como un aumento al patrimonio del contribuyente. No obstante, existen ciertas categorías que podrían estar exentas de impuestos, enfocaremos en estas particularidades a lo largo del artículo.
Los ingresos se pueden clasificar de diferentes maneras. Aquí hay una clasificación básica:
Las donaciones son uno de los ingresos que pueden estar exentos de impuestos en ciertos rangos. En 2025, si recibes dinero de parientes directos como padres o abuelos, y la suma no supera los 5,000 pesos, no deberás pagar impuestos. Para montos mayores, se recomienda formalizar la donación mediante un contrato para evitar problemas futuros con el SAT.
Una de las reformas más relevantes fue la inclusión de obligaciones para las instituciones financieras, que deben reportar depósitos en efectivo superiores a los 15,000 pesos. Esto cambió el panorama, pues cualquier persona que reciba montos superiores podría ser monitoreada por el SAT.
Como se mencionó, la fracción cuarta del artículo 55 de la Ley del ISR establece que los bancos deben informar al SAT sobre los depósitos en efectivo. Esto significa que si tu cuenta recibe depósitos que, acumuladamente, superan este umbral, el banco debe notificarlo, lo que podría acarrear un escrutinio fiscal.
Si recibes ingresos a través de una actividad económica ya sea como persona física o moral, estás obligado a declarar todos tus ingresos, sin excepción. El pago de impuestos dependerá de la utilidad fiscal, que se calcula como los ingresos menos costos y gastos.
Por ejemplo, si una persona genera ingresos de 100,000 pesos anuales por servicios profesionales y sus costos y gastos son 60,000 pesos, entonces la utilidad fiscal es de 40,000 pesos, sobre la cual debe pagar impuestos.
Como mencionamos antes, hay un límite de 15,000 pesos para depósitos en efectivo acumulativos en diferentes cuentas que no generarán alerta al SAT. Sin embargo, este monto es solo un indicador y no una exención del pago de impuestos sobre los ingresos generados por actividades económicas.
| Tipo de Ingreso | Porcentaje de Exención | Requisitos |
|---|---|---|
| Donaciones (de familiares directos) | 100% | Documentación de la donación |
| Ingresos por Actividades Profesionales | 0% | Declaración mensual y anual |
| Ingresos por Venta de Productos | 0% | Declaración mensual y anual |
No cumplir con la declaración de tus ingresos puede acarrear serias consecuencias. El SAT puede proceder a auditar tus cuentas, lo que podría resultar en multas o recargos fiscales. Este proceso puede ser complejo y es recomendable evitarlo a toda costa manteniendo un cumplimiento adecuado con la ley.
Existen varios errores que las personas suelen cometer al declarar sus ingresos. Aquí algunos de los más habituales:
Para asegurarte de mantener tu situación fiscal en orden, considera los siguientes consejos:
No obstante, hablando de un aspecto mensual, el límite permitido es de 15,000 pesos, el cual aplicará para todas las personas físicas y morales respecto de todos los depósitos en efectivo, en moneda nacional o extranjera, que realicen en cualquier tipo de cuenta que tengan en las instituciones del sistema financiero.
Asimismo, cabe recordar que el 1 de enero del 2025, ARCA puede solicitar información a los bancos si los movimientos superan determinados montos: consumos, ingresos y egresos por $600.000, ingresos o acreditaciones, depósitos, extracciones y saldos finales por $1.000.
Como mencionamos anteriormente, una de las obligaciones que tienen los bancos es reportar al SAT cuando se hagan depósitos en efectivo mayores a $15,000.00. Además deben notificar si, durante el mes, un contribuyente recibió múltiples depósitos, acumulando un total que rebase el monto.
Aunque puedes gestionar tus impuestos por ti mismo, la intervención de un contador profesional puede ser invaluable. Ellos pueden ayudarte a optimizar tus declaraciones, asegurarse de que te beneficies de las exenciones disponibles y evitar errores comunes que pueden resultar en sanciones.
Existen situaciones en la que las normativas fiscales pueden ser más flexibles. Por ejemplo, programas de estímulo fiscal o situaciones excepcionales como desastres naturales que puedan modificar los plazos de declaración.
Entender las normativas fiscales en México es crucial para evitar problemas con el SAT y garantizar que manejas tus ingresos adecuadamente. Recuerda que, aunque ciertos montos pueden ser exentos, la clave está en la fuente de tus ingresos y tu actividad económica. Para asegurarte de cumplir con tus obligaciones fiscales sin sobresaltos, mantente informado, documentado y asesórate siempre que lo necesites.
Para una mejor comprensión de estas temáticas, te invitamos a ver el siguiente video que complementa la información presentada.
